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Les atouts de la Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI)

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En vous constituant dès maintenant un capital pension, vous préparez votre futur tout en bénéficiant aujourd’hui d’un avantage fiscal significatif. Voici comment la Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI) vous permet de le faire.

La PLCI, une solution du 2^e pilier des pensions

En Belgique, il existe 4 piliers de pension. Pour compléter votre future pension légale (1^er pilier): la pension complémentaire, soit la constitution d’une pension dans le cadre d’une carrière professionnelle (2^e pilier), l’épargne-pension et l'épargne à long terme (3^e pilier) et enfin l’épargne individuelle sans avantage fiscal (4^e pilier).

La PLCI (Pension Libre Complémentaire pour Indépendants) s’inscrit précisément dans le 2^e pilier du système des pensions. Elle permet donc aux indépendants à titre principal et complémentaire (à l’exclusion des starters*), mais aussi aux conjoints aidants avec un maxi-statut et aux dispensateurs de soins conventionnés de bâtir une pension complémentaire à celle du 1^er pilier. Et plus tôt vous commencez, plus votre capital pension sera important, ce qui vous permettra de combler l’écart entre vos revenus actuels et le montant de votre future pension légale.

Avantages fiscal, social et immobilier

La PLCI est une solution particulièrement intéressante pour les indépendants. Vous pouvez en effet déduire intégralement les primes de votre contrat à titre de frais professionnels, ce qui réduit votre base imposable. Cela signifie que vous payez non seulement moins d’impôts, mais aussi moins de cotisations sociales puisque leur montant est lié à votre base imposable.

Votre PLCI comme coup de pouce immobilier

Bon à savoir : vous pouvez utiliser avant la date de votre retraite légale votre réserve constituée, donc ce que vous avez épargné, pour acheter, construire, rénover ou rafraîchir un bien immobilier dans l’Espace économique européen.

Comment fonctionne la PLCI ?

La PLCI est une assurance-épargne de la branche 21. Chaque prime que vous versez bénéficie d’un taux d’intérêt garanti et d’une éventuelle participation aux bénéfices annuels. Le montant maximal de votre prime est fixé chaque année sur la base d’un certain pourcentage de votre revenu de référence d’indépendant·e (votre revenu professionnel net imposable indexé d’il y a 3 ans).

Vous souhaitez que votre prime soit inférieure à ce maximum ? C’est possible : vous choisissez librement son montant, avec pour seule contrainte un montant minimal de 100 euros ou 1% de votre revenu de référence. Vous pouvez en outre verser votre prime annuelle au moment qui vous convient, mais plus tôt vous la payez, plus tôt vous bénéficierez du taux d’intérêt garanti. Et vous avez aussi la possibilité d’opter pour une fréquence de versement mensuelle, trimestrielle ou semestrielle.

Vous pouvez aussi renforcer votre protection et celles de vos proches  via votre contrat PLCI. En optant pour sa variante PLCI sociale, vous profitez sans devoir passer par un examen médical de prestations de solidarité, en cas notamment de maladie, incapacité de travail ou décès. Vous avez aussi la possibilité d’inclure à votre contrat des garanties supplémentaires décès et incapacité de travail.  En plus de vous constituer une pension, vous bénéficierez donc d’une protection sur mesure contre la perte de revenus engendrée par une maladie ou un accident. Et en cas de décès avant l’âge de votre pension, vous permettrez à vos proches de conserver un niveau de vie confortable.

En résumé : les bons plans de la PLCI en 5 points

• Vous préparez votre futur tout en bénéficiant aujourd’hui d’un avantage fiscal : le montant des primes est déductible à titre de frais professionnels, ce qui diminue votre base imposable et le montant de vos impôts.
• La PLCI permet aussi de réduire vos cotisations sociales.
• Vous ne payez pas de taxes sur la prime versée pour la PLCI.
• Vous n’êtes pas obligé·e d’effectuer un versement PLCI chaque année.
• La PLCI peut être combinée à d’autres formes de pension complémentaire, comme la CPTI** (Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants), l’épargne-pension classique ou l'épargne à long terme** (3^e pilier) ou encore l’EIP** (Engagement Individuel de Pension) pour les dirigeants d’entreprise indépendants actifs en société.

*Un starter est une personne inscrite à la Banque-Carrefour des Entreprises (BCE) depuis moins de 36 mois.

**La pension libre complémentaire (Pension Invest Plan – PCLI), l’épargne à long terme (Pension Invest Plan), la Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants (CPTI) et l'Engagement Individuel de Pension (EIP) sont des produits d’assurance de la branche 21 de AG.

AG Insurance (en abrégé AG) SA, bd É. Jacqmain 53, 1000 Bruxelles – RPM Bruxelles – TVA BE 0404.494.849 – www.aginsurance.be - info@aginsurance.be – entreprise d’assurance belge agréée sous le code 0079, sous le contrôle de la Banque nationale de Belgique, bd de Berlaimont 14, 1000 Bruxelles.

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